Conseil fiscal n° 0 : optimisez votre impôt sans le sur-optimiser

Il faut commencer par une évidence : si vous payez de l'impôt, c'est que vous avez des revenus et/ou du capital. L'optimisation fiscale parfaite, c'est de n'avoir ni l'un ni l'autre !

Avant de faire un montage fiscal, pensez à développer vos revenus et/ou votre capital. Ensuite seulement, voyez comment en limiter l'impact fiscal. En matière de fiscalité comme ailleurs, il ne faut pas mettre la charrue avant les boeufs.

Conseil du fiscaliste avisé : la question de l'impôt doit rester secondaire dans vos décisions financières ! Optimisez, certes, mais sans plus. Si vous payez des impôts, c'est que vous êtes du bon côté du problème.

Conseil fiscal n° 1 : ne faites pas d'investissement juste pour bénéficier d'un avantage fiscal

Tout investissement (immobilier, dans une jeune entreprise, etc.) doit d'abord être fait pour lui-même. L'avantage fiscal est un coup de pouce, qui peut pousser fortement la rentabilité, mais l'investissement doit être sain à la base.

Ainsi :

• si vous investissez dans un programme immobilier défiscalisé, regardez-le comme s'il n'avait aucun avantage fiscal :
• son emplacement,
• son réel potentiel locatif,
• son potentiel de revente,
• la qualité du bâtiment,
• etc. ;
• si vous investissez dans une entreprise de croissance, regardez-la comme toute autre entreprise :
• son business plan,
• son équipe,
• ses produits,
• ses concurrents,
• etc.

Ensuite seulement, faites-vous aider par un conseil fiscal pour bien monter votre dossier de défiscalisation.  (Voir le conseil n° 4 sur la manière de choisir son conseil fiscal.)

Conseil fiscal n° 2 : n'essayez pas de frauder

La fraude finit mal en général, et la fraude fiscale en particulier. Un redressement peut être spectaculaire, voire causer la ruine.

Conséquence : ne fraudez pas le fisc. Soyez de bonne foi.

Si vous avez un contrôle fiscal, faites-vous accompagner par un conseil fiscal, mais restez dans l'esprit fair play avec le fisc. Une attitude collaborative et ouverte ne pourra que vous servir. (N'oubliez pas que les contrôlers sont humains, comme vous !)

En revanche, optimisez votre impôt. Utilisez les cadres légaux qui vous permettent de le réduire. Et demandez conseil à un fiscaliste pour vous aider dans cet exercice difficile.

Conseil fiscal n° 3 : tout conserver par écrit

Le meilleur conseiller fiscal ne pourra rien faire s'il n'a pas les éléments de preuve nécessaires pour le fisc.

Conservez donc une trace écrite (facture, reçu, relevé bancaire, talons de chèque, bulletin de paye, etc.) de tout mouvement d'argent.

Rangez soigneusement ces documents :

• dans des dossiers thématiques,
• par ordre chronologique.

Conseil fiscal n° 4 : comment choisir son conseil fiscal?

Pour choisir un conseil fiscal, vous pouvez faire appel à :

• un avocat fiscaliste,
• un expert comptable fiscaliste,
• ou un expert en fiscalité.

Comment bien choisir un fiscaliste ?

• Le critère principal est l'expérience dans le conseil fiscal. Votre conseiller doit l'avoir pratiqué depuis longtemps et beaucoup.
• Le conseil fiscal doit être son activité principale. En effet, le droit fiscal est trop riche ou complexe pour pouvoir être suivi à temps partiel.
• La formation de base n'est pas forcément ce qui compte le plus. Une formation supérieure est utile sans être nécessaire, et il n'y a pas de raison de préférer un avocat, un ancien élève d'une école de commerce, un diplômé en gestion de l'université, ou encore quelqu'un qui a suivi une formation spécialisée. Toutes ces voies sont bonnes, l'important étant, répétons-le, l'expérience dans le conseil fiscal.
• Enfin, évitez les conseils fiscaux dont l'activité est adossée à des programmes immobiliers ou des fonds d'investissement qu'ils commercialisent. Votre conseiller fiscal doit être indépendant !

C'est tout ? Non. Il faut aussi avoir confiance dans la personne ! Vous lui donnerez à voir beaucoup de votre vie, soyez-y prêt !

En revanche, ne multipliez pas  les conseils fiscaux. Vous y perdez à coup sûr, et temps et en qualité de conseil.